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　　1.根據(jù) 2014 年《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，下列符合混合型基金的是(B)。

　　A. 股票投資比例：80%～95%

　　B. 股票投資比例：65%～80%

　　C. 股票投資比例：85%～100%

　　D. 股票投資比例：0～20%，債券投資比例 80%以上

　　2.基金管理人和基金托管人在計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值存在分歧時(shí)，應(yīng)該采取的處理方式是(C)。

　　A. 按照中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布

　　B. 按照基金估值工作小組的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布

　　C. 托管人有義務(wù)要求管理人做出合理解釋，通過積極商討達(dá)成一致意見

　　D. 暫停公布凈值，直到相關(guān)各方達(dá)成一致

　　3.假設(shè)業(yè)務(wù)發(fā)生前速動(dòng)比率為 1.5，當(dāng)企業(yè)用現(xiàn)金償還應(yīng)付賬款若干后，將會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)比率(D)，速動(dòng)比率(D)。

　　A. 下降;下降

　　B. 不變;提高

　　C. 提高;不變

　　D. 提高;提高

　　4.按照現(xiàn)行的稅收政策，下列說法中正確的是(B)。Ⅰ.機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者買賣基金份額均暫時(shí)免征印花稅Ⅱ.機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，分別暫時(shí)免征企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅Ⅲ.機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時(shí)免征企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. 只有Ⅰ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

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　　5.關(guān)于配股權(quán)的估值，以下說法正確的是(B)。

　　A. 因持有股票而享有的配股權(quán)，從股權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，以收盤價(jià)和配股價(jià)孰低進(jìn)行估值

　　B. 因持有股票而享有的配股權(quán)，從股權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價(jià)高于配股價(jià)，按收盤價(jià)高于配股價(jià)的差額估值

　　C. 因持有股票而享有的配股權(quán)，從股權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價(jià)高于配股價(jià)，按零進(jìn)行估值

　　D. 因持有股票而享有的配股權(quán)，從股權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價(jià)低于配股價(jià)，按收盤價(jià)低于配股價(jià)的差額估值

　　6.已知目前通貨膨脹率為 2%，投資者要求的債券實(shí)際收益率為 8%，則該債券的 5 年期貼現(xiàn)因子約為(B)。

　　A.0.33

　　B.0.62

　　C.0.66

　　D.0.59

　　7.關(guān)于期貨和期權(quán)的共同點(diǎn)，以下表述正確的是(B)。

　　A. 交易雙方的損益都具有不對(duì)稱性

　　B. 期貨和期權(quán)都具有杠桿效應(yīng)

　　C. 買賣雙方都要繳納保證金

　　D. 期貨和期權(quán)都是雙邊合約

　　8.下列條款中，屬于給予發(fā)行人額外權(quán)力的嵌入條款是(D)。

　　A. 轉(zhuǎn)換條款

　　B. 回售條款

　　C. 承銷條款

　　D. 贖回條款

　　9.由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)就是最大化股東財(cái)富，因而(C)是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)富能力的比率。

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債率

　　B. 銷售利潤(rùn)率

　　C. 凈資產(chǎn)收益率

　　D. 資產(chǎn)收益率

　　10.下列選項(xiàng)中不能作為債券發(fā)行人的是(C)。

　　A. 金融機(jī)構(gòu)

　　B. 中央政府

　　C. 自然人

　　D. 地方政府

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