基金從業(yè)考試《基金法律法規(guī)》經(jīng)典習(xí)題及答案(11),更多基金從業(yè)資格考試試題,請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng),或微信搜索“職上金融人。
1、普通投資者可以通過(guò)閱讀( )獲取重要信息。
A、網(wǎng)站上披露的摘要
B、網(wǎng)站上披露的正文
C、指定報(bào)刊上披露的摘要
D、指定報(bào)刊上披露的正文
2、基金年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)中,能夠較為合理地評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)是( )。
A、基金份額凈值增長(zhǎng)率
B、期末基金份額凈值
C、期末可供分配利潤(rùn)
D、基金凈值總額
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3、基金管理公司需要在每季度結(jié)束后( )內(nèi),披露基金季度報(bào)告。
A、15個(gè)工作日
B、15個(gè)自然日
C、30個(gè)工作日
D、30個(gè)自然日
4、基金管理人在基金份額發(fā)售的( )日前,將招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。
A、2
B、3
C、5
D、7
5、封閉式基金至少( )公告一次基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。
A、每周
B、每個(gè)開(kāi)放日
C、每月
D、每旬
6、開(kāi)放式基金在放開(kāi)申購(gòu)和贖回后,會(huì)披露( )的份額凈值和份額累計(jì)凈值。
A、每周
B、每個(gè)開(kāi)放日
C、每月
D、每旬
7、當(dāng)貨幣市場(chǎng)基金估值偏離度的絕對(duì)值超過(guò)0.5%時(shí),不需要在以下報(bào)告中披露( )。
A、半年度報(bào)告
B、季度報(bào)告
C、臨時(shí)報(bào)告
D、年度報(bào)告
8、以下事項(xiàng)不屬于基金托管人及托管業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)的是( )。
A、基金托管人的專門基金托管部門的負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)
B、托管部?jī)?nèi)部職能調(diào)整
C、托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更
D、托管人發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟
9、基金信息披露的( )原則要求信息披露的表述應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂,避免使用冗長(zhǎng)、技術(shù)性用語(yǔ)。
A、規(guī)范性
B、易解性
C、易得性
D、及時(shí)性
10、基金信息披露原則不包括( )。
A、及時(shí)性原則
B、完整性原則
C、效率原則
D、真實(shí)性原則
11、基金信息披露的( )原則,要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí),必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露,不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息,更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。
A、真實(shí)性
B、準(zhǔn)確性
C、完整性
D、及時(shí)性
12、( )是指使投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述。
A、虛假記載
B、誤導(dǎo)性陳述
C、重大遺漏
D、故意欺詐
13、XBRL是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合,用于( )數(shù)據(jù),尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。
A、非結(jié)構(gòu)化
B、結(jié)構(gòu)化
C、抽象化
D、復(fù)雜化
14、當(dāng)QDII基金變更境外托管人、變更投資顧問(wèn)、投資顧問(wèn)主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí),應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告,并在更新的( )中予以說(shuō)明。
A、定期報(bào)告
B、基金合同
C、托管協(xié)議
D、招募說(shuō)明書(shū)
15、基金合同是約定基金管理人、( )和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。
A、基金公司
B、基金托管人
C、商業(yè)銀行
D、證券公司
16、.下列不屬于基金合同特別約定事項(xiàng)的是( )。
A、基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則
B、基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)
C、基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排
D、基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式
17、目前,披露上市交易公告書(shū)的基金品種不包括( )。
A、ETF
B、LOF
C、封閉式基金
D、貨幣市場(chǎng)基金
18、基金招募說(shuō)明書(shū)的重要內(nèi)容不包括( )。
A、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式
B、基金資產(chǎn)估值和收益預(yù)測(cè)
C、基金份額的發(fā)售日期
D、基金投資策略
參考答案及解析:
1、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容。目前基金年度報(bào)告采用在基金管理人網(wǎng)站上披露正文,在指定報(bào)刊上披露摘要兩種方式。普通投資者可以通過(guò)閱讀摘要獲取重要信息。
2、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容。凈值增長(zhǎng)指標(biāo)是目前較為合理的評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)。投資者通過(guò)將基金凈值增長(zhǎng)指標(biāo)和同期基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率進(jìn)行比較,可以了解基金實(shí)際運(yùn)作與基金合同規(guī)定基準(zhǔn)的差異程度,判斷基金的實(shí)際投資風(fēng)格。
3、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容?;鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi),編制完成基金季度報(bào)告,并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上?;鸷贤Р蛔?個(gè)月的,基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半年度報(bào)告或者年度報(bào)告。
4、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金管理人的信息披露義務(wù)?;鸸芾砣嗽诨鸱蓊~發(fā)售的3日前,將招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。
5、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金管理人的信息披露義務(wù)。至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。
6、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金凈值公告。對(duì)開(kāi)放式基金來(lái)說(shuō),在其放開(kāi)申購(gòu)和贖回前,一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值;放開(kāi)申購(gòu)和贖回后,則會(huì)披露每個(gè)開(kāi)放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。
7、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金凈值公告。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中,基金管理人將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5%的信息。
8、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金托管人的信息披露義務(wù)。當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件,例如,基金托管人的專門基金托管部門的負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng),該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過(guò)30%,托管人召集基金份額持有人大會(huì),托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更,發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟,托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰,等等,托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書(shū),并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方證監(jiān)局備案。
9、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查信息披露的原則。基金信息披露的易解性原則要求信息披露的表述應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂,避免使用冗長(zhǎng)、技術(shù)性用語(yǔ)。
10、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查信息披露的原則?;鹦畔⑴兜脑瓌t體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上,要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則;在披露形式上,要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。
11、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查信息披露的原則。完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí),必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露,不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息,更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。
12、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金信息披露的禁止行為。誤導(dǎo)性陳述是指使投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述。
13、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查XBRL在基金信息披露中的應(yīng)用。XBRL是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合,用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù),尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。
14、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查QDII基金的信息披露。當(dāng)QDII基金變更境外托管人、變更投資顧問(wèn)、投資顧問(wèn)主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí),應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告,并在更新的招募說(shuō)明書(shū)中予以說(shuō)明。
15、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金合同的內(nèi)容?;鸷贤羌s定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。
16、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金合同的內(nèi)容。基金合同特別約定的事項(xiàng)包括:①基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù),特別是基金份額持有人的權(quán)利;②基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則;③基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式。
17、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查基金臨時(shí)信息披露的內(nèi)容。目前,披露上市交易公告書(shū)的基金品種主要有封閉式基金、上市開(kāi)放式基金(LOF)和交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(ETF)以及分級(jí)基金子份額。
18、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金招募說(shuō)明書(shū)。招募說(shuō)明書(shū)中的重要內(nèi)容包括:①基金運(yùn)作方式。②從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式。③基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定,特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款。④基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等。⑤基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。⑥基金風(fēng)險(xiǎn)提示。⑦招募說(shuō)明書(shū)摘要。
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