2021基金從業(yè)《私募股權(quán)投資》章節(jié)習(xí)題：股權(quán)投資基金的內(nèi)部管理，更多基金從業(yè)資格考試模擬試題，請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人。

　　1.基金的基本信息不包括(　)。

　　A.基金名稱

　　B.基金架構(gòu)

　　C.基金類型

　　D.基金合同條款

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金信息披露。股權(quán)投資基金募集期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備推介材料，披露以下信息：基金的基本信息(包括基金名稱、基金架構(gòu)、基金類型等)、基金管理人基本信息、基金的投資信息、基金的募集期限、基金的估值政策、合同的主要條款、申購(gòu)贖回安排、基金管理人近三年的誠(chéng)信情況說(shuō)明。

2021年基金從業(yè)資格考試預(yù)約報(bào)名入口：

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　　2.股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)信息的(　)。

　?、?定期信息披露

　?、?重大事項(xiàng)的即時(shí)披露

　　Ⅲ.基金基本信息披露

　?、?基金管理人基本信息披露

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金信息披露。股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)信息的定期信息披露和重大事項(xiàng)的即時(shí)披露。

　　3.季度信息披露要求在每季度結(jié)束之日起(　)個(gè)工作日以內(nèi)，向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金信息披露。季度信息披露：在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)，向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。

　　4.關(guān)于信息披露的禁止性規(guī)定，以下不正確的是(　)。

　　A.公開(kāi)披露或者變相公開(kāi)披露

　　B.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

　　C.采用具有可比性的數(shù)據(jù)來(lái)源和方法進(jìn)行業(yè)績(jī)比較

　　D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)

　　『正確答案』C

　　5.股權(quán)投資基金托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金履行(　)等職責(zé)的行為。

　　Ⅰ.安全保管財(cái)產(chǎn)

　?、?辦理清算交割，復(fù)核審查資產(chǎn)凈值

　　Ⅲ.開(kāi)展投資監(jiān)督

　?、?召集基金份額持有人大會(huì)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金的托管。股權(quán)投資基金托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金履行安全保管財(cái)產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、開(kāi)展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會(huì)等職責(zé)的行為。

　　6.基金托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)不正確的是(　)。

　　A.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資，不負(fù)責(zé)保管

　　B.按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

　　C.對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立

　　D.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料

　　『正確答案』A

　　7.基金托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括(　)。

　?、?按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜;辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)

　　Ⅱ.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)

　?、?復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)

　　Ⅳ.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　8.由于計(jì)算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為(　)。

　?、?毛內(nèi)部收益率

　　Ⅱ.凈內(nèi)部收益率

　?、?GIRR

　?、?NIRR

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。由于計(jì)算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率(GIRR)和凈內(nèi)部收益率(NIRR)，其中，前者為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率，后者為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率?；鹳M(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR。

　　9.基金費(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此(　)。

　　A.GIRR

　　B.GIRR=NIRR

　　C.GIRR>NIRR

　　D.GIRR和NIRR沒(méi)有關(guān)系

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。由于計(jì)算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率(GIRR)和凈內(nèi)部收益率(NIRR)，其中，前者為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率，后者為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率?；鹳M(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR。

　　10.關(guān)于內(nèi)部收益率，下列說(shuō)法正確的是(　)。

　?、?基金的內(nèi)部收益率分為毛內(nèi)部收益率(GIRR)和凈內(nèi)部收益率(NIRR)

　?、?毛內(nèi)部收益率為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率

　?、?凈內(nèi)部收益率為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率

　　Ⅳ.GIRR>NIRR

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。由于計(jì)算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率(GIRR)和凈內(nèi)部收益率(NIRR)，其中，前者為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率，后者為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率?；鹳M(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR。

　　11.關(guān)于總收益倍數(shù)的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　Ⅰ.體現(xiàn)了投資人的賬面回報(bào)水平

　?、?截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率

　?、?截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)估值與投資人已向基金繳款金額總和的比率

　?、?截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)?？偸找姹稊?shù)，是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報(bào)水平。

　　12.總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的(　)。

　　A.實(shí)際回報(bào)水平

　　B.實(shí)際收益

　　C.賬面回報(bào)水平

　　D.收益金額

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報(bào)水平。

　　13.基金在不同時(shí)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可能會(huì)得到非常不同的結(jié)果，為此，股權(quán)投資基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)原則上應(yīng)以(　)為前提。

　?、?基金設(shè)立的時(shí)間應(yīng)盡量接近

　?、?業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的時(shí)間應(yīng)盡量統(tǒng)一

　　Ⅲ.金額相近

　?、?股東持股比例相近

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)?；鹪诓煌瑫r(shí)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可能會(huì)得到非常不同的結(jié)果，為此股權(quán)投資基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)原則上應(yīng)以兩個(gè)時(shí)間為前提，一是基金設(shè)立的時(shí)間應(yīng)盡量接近，二是業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的時(shí)間應(yīng)盡量統(tǒng)一。

　　14.股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制，需要(　)。

　?、?股權(quán)投資基金管理人保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作

　　Ⅱ.實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　?、?在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理

　　Ⅳ.只需進(jìn)行內(nèi)部控制，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金管理人內(nèi)部控制。股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制，是指股權(quán)投資基金管理人為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理的制度安排、組織體系和控制措施。

　　15.對(duì)管理人內(nèi)部控制的原則描述不正確的是(　)。

　　A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運(yùn)作、運(yùn)營(yíng)保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)

　　B.組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、垂直設(shè)置

　　C.以合理的成本控制達(dá)到最 佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況

　　D.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)定期評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時(shí)修改或完善

　　『正確答案』B