【多選題】甲公司是股票在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公開轉讓的非上市公眾公司，已持有甲公司15%股份的自然人股東張某對甲公司進行要約收購，公告的收購期為45日。下列說法正確的有(　)。

　　A.要約期內(nèi)，張某不得撤銷收購要約

　　B.要約期內(nèi)，張某不得賣出所持有的甲公司股份

　　C.要約期內(nèi)，張某可通過協(xié)議方式購買劉某持有的5%股份

　　D.已經(jīng)預受要約的乙，在要約期限屆滿前3日內(nèi)不可撤回預受

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』要約期內(nèi)，不得以其他方式取得該公司的股票，C項錯誤。已經(jīng)預受要約的丙，在要約期限屆滿前2日內(nèi)不可撤回預受，D項錯誤。

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　　【單選題】某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的有關規(guī)定，下列各項中，不構成公司在主板首次公開發(fā)行股票并上市障礙的是(　)。

　　A.發(fā)行人最近一個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

　　B.發(fā)行人在用的商標存在重大不利變化的風險

　　C.公司最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計為人民幣5000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)

　　D. 最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣1億元

　　『正確答案』C

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件之一是最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)，因此選項C不構成公司首次公開發(fā)行股票并上市的障礙。

　　【單選題】某股份有限公司擬在中小板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的是(　)。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為6000萬元人民幣

　　B.公司上一年度嚴重違反環(huán)境保護管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近2年連續(xù)盈利，累計凈利潤為3000萬元人民幣

　　D.公司一年前調(diào)整了主要業(yè)務，但現(xiàn)在已趨于穩(wěn)定

　　『正確答案』A

　　『答案解析』最近36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重，屬于首次公開發(fā)行股票并上市的法定障礙，B選項錯誤;C選項應該是最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)，因此C選項錯誤;D選項要求發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更，D選項錯誤。

　　【多選題】甲股份公司擬在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市，甲公司的下列情況滿足在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市條件的有(　)。

　　A.最近一期期末凈資產(chǎn)為2000萬元，且不存在未彌補的虧損

　　B.公司最近2年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更

　　C.公司最近2年連續(xù)盈利，近2年凈利潤累計1200萬元

　　D.公司涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，但尚未有明確結論意見

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得有因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結論意見的情形。

　　【多選題】甲股份有限公司擬在科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，不符合條件的有(　)。

　　A.甲公司是3年前由一有限責任公司改制而成，該有限公司已經(jīng)營3年

　　B.甲公司主營業(yè)務在2年前進行過調(diào)整

　　C.甲公司因1年前提供的一項重大擔保，正被債權人起訴

　　D.甲公司監(jiān)事2年前因涉嫌操縱市場被證監(jiān)會行政處罰

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』發(fā)行人不得存在重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，C項不符合條件;董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在最近3年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，D項不符合條件。

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