16、下列各項(xiàng)中，屬于公開發(fā)行證券的情形有( )。

　　A、向不特定對(duì)象發(fā)行證券

　　B、向累計(jì)超過50人的特定對(duì)象發(fā)行證券

　　C、向累計(jì)超過100人的特定對(duì)象發(fā)行證券

　　D、向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券

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　　17、通過證券交易所的交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，下列說法中錯(cuò)誤的有( )。

　　A、應(yīng)在事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書

　　B、應(yīng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)報(bào)告

　　C、向證券交易所提交書面報(bào)告

　　D、在報(bào)告后的10日內(nèi)，不得再次買賣上市公司的股票

　　18、甲股份有限公司(以下簡稱甲公司)欲收購乙上市公司(以下簡稱乙公司)。如果甲公司實(shí)施對(duì)乙公司的收購行為，下列各項(xiàng)中，與甲公司構(gòu)成一致行動(dòng)人的有( )。

　　A、甲公司的母公司

　　B、與甲公司同時(shí)受控于A公司的丙公司

　　C、持有甲公司35%的股份，且同時(shí)持有乙公司5%股份的丁某

　　D、甲公司的董事長張某的親姐姐，其持有乙公司1%的股份

　　19、根據(jù)《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，擬上市公司發(fā)行股票并上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)良好方可首次公開發(fā)行股票并上市。下列各項(xiàng)中，符合財(cái)務(wù)指標(biāo)良好的是( )。

　　A、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元

　　B、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣3000萬元

　　C、發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元

　　D、最近一期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

　　20、某能源股份有限公司擬首次發(fā)行股票并上市，其募集資金使用項(xiàng)目除用于主營業(yè)務(wù)外，不得用于( )。

　　A、購買國庫券

　　B、直接投資房地產(chǎn)公司

　　C、間接投資證券公司

　　D、委托理財(cái)

　　16、

　　【正確答案】 AD

　　【答案解析】 本題考核公開發(fā)行證券的情形。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行證券和向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行證券。

　　17、

　　【正確答案】 BD

　　【答案解析】 本題考核上市公司收購的權(quán)益披露。根據(jù)規(guī)定，通過證券交易所的交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)在事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，并向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票，因此選項(xiàng)B、D的說法是錯(cuò)誤的，應(yīng)該選。

　　18、

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考核一致行動(dòng)人的范圍。根據(jù)規(guī)定，投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系的，構(gòu)成一致行動(dòng)人，因此選項(xiàng)A是正確的;投資者受同一主體控制的，構(gòu)成一致行動(dòng)人，因此選項(xiàng)B是正確的;持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構(gòu)成一致行動(dòng)人，因此選項(xiàng)C是正確的;在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份，構(gòu)成一致行動(dòng)人，因此選項(xiàng)D是正確的。

　　19、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 本題考核擬上市公司發(fā)行股票并上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)良好的規(guī)定。擬上市公司發(fā)行股票并上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)良好之一，為最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣5000萬元。因此，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

　　20、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 本題考核擬發(fā)行股票并上市募集資金用途的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，除金融類企業(yè)外，募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

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