2022年度全國(guó)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)初中級(jí)資格考試分別將于2022年5月和9月舉行,同學(xué)們?cè)趥淇紩?huì)計(jì)的過程中要結(jié)合具體試題加深對(duì)目標(biāo)知識(shí)點(diǎn)的理解。職上會(huì)計(jì)考試網(wǎng)為同學(xué)們整理了證券從業(yè)模擬練習(xí)題,供大家練習(xí)參考。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A上市公司進(jìn)行例行檢查中,發(fā)現(xiàn)以下事實(shí):(1)A公司于1995年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立,成立時(shí)的股本總額為8 200萬股(每股面值為人民幣1元,下同)。 1998年8月9日,A公司獲準(zhǔn)發(fā)行5 000萬股社會(huì)公眾股,并于同年10月10日在證券交易所上市。此次發(fā)行完畢后,A公司的股本總額達(dá)到13 200萬股。(2)1999年9月5日,B企業(yè)將所持A公司股份680萬股讓給了宏達(dá)公司,從而使宏達(dá)公司持有A公司的股份達(dá)到800萬股。直到同年9月15日,宏達(dá)公司未向A公司報(bào)告。(3)1999年10月6日,A公司董事會(huì)召開會(huì)議,通過了發(fā)行公司債券的方案和于同年11月25日召開臨時(shí)股東大會(huì)審議發(fā)行公司債券方案的決定。在如期舉行的臨時(shí)股東大會(huì)上,除審議通過了發(fā)行公司債券的決議外,還根據(jù)控股股東C企業(yè)的提議,臨時(shí)增加了一項(xiàng)增選一名公司董事的議案,并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。(4)為A公司出具2000年度審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)陳某,在2001年3月10日公司年度報(bào)告公布后,于同年3月20日購(gòu)買了A公司2萬股股票,并于同年4月8日拋售,獲利3萬余元;E證券公司的證券從業(yè)人員李某認(rèn)為A公司的股票具有上漲潛力,于2001年3月15日購(gòu)買了A公司股票1萬股。 要求:根據(jù)上述事實(shí)及有關(guān)法律規(guī)定,回答下列問題: ?。?)A公司上市后,其股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例是否符合法律規(guī)定?并說明理由。 ?。?)B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為以及宏達(dá)公司未向A公司報(bào)告所持股份情況的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。 ?。?)A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過發(fā)行公司債券的決議和增選一名公司董事的決議是否符合法律規(guī)定?并說明理由。 ?。?)陳某、李某買賣A公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。
下列選項(xiàng)中,設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)具備的條件有( )。
自有資金不少于人民幣1億元
自有資金不少于人民幣2億元
主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格
所有工作人員必須具有證券從業(yè)資格
設(shè)立從事證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)的證券公司,必須具備的條件有( )。
注冊(cè)資本最低限額為人民幣5 000萬元
凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元
有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和業(yè)務(wù)設(shè)施
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備證券從業(yè)資格
兩名以上的注冊(cè)會(huì)計(jì)師
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