1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)行的公司債券上市交易后，下列情形中，證券交易所可以決定終止公司債券上市交易的有(　)。

　　A、公司有重大違法行為

　　B、公司最近2年連續(xù)虧損

　　C、未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的

　　D、公司解散或者被宣告破產(chǎn)的

　　【正確答案】 CD

　　【答案解析】 公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其公司債券上市交易：(1)公司有重大違法行為，經(jīng)查后果嚴(yán)重;(2)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件，在限期內(nèi)未能消除;(3)發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用，在限期內(nèi)未能消除;(4)未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)經(jīng)查后果嚴(yán)重;(5)公司最近2年連續(xù)虧損，在限期內(nèi)未能消除的。

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　　2、甲公司委托乙證券公司以代銷(xiāo)方式公開(kāi)發(fā)行股票6000萬(wàn)股。代銷(xiāo)期限屆滿。投資者認(rèn)購(gòu)甲公司股票的數(shù)量為4000萬(wàn)股，下列表述中，正確的有(　)。

　　A、乙證券公司應(yīng)當(dāng)以自有資金購(gòu)入剩余的2000萬(wàn)股

　　B、股票發(fā)行失敗

　　C、甲公司可以更換承銷(xiāo)商，繼續(xù)銷(xiāo)售剩余的2000萬(wàn)股

　　D、應(yīng)當(dāng)返還已收取的4000萬(wàn)股發(fā)行價(jià)款，并加算銀行同期存款利息

　　【正確答案】 BD

　　【答案解析】 股票發(fā)行采用代銷(xiāo)方式，代銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人。本題中，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量為6000萬(wàn)股，實(shí)際認(rèn)購(gòu)數(shù)量為4000萬(wàn)股，少于了其發(fā)行總量的70%(4200萬(wàn)股)，因此應(yīng)界定為發(fā)行失敗，相關(guān)的認(rèn)股款項(xiàng)應(yīng)返還給認(rèn)股人，并加算銀行同期存款利息。

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