2020注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(9月29日)
2020-09-29 09:54:00 來源：網(wǎng)絡(luò)
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1、布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型參數(shù)包括( )。
A、無風(fēng)險報酬率
B、現(xiàn)行股票價格
C、執(zhí)行價格
D、預(yù)期紅利
【正確答案】 ABC
【答案解析】 布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型有5個參數(shù)，即：現(xiàn)行股票價格、執(zhí)行價格、至到期日的剩余年限、無風(fēng)險報酬率和股票報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差。布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型假設(shè)在期權(quán)壽命期內(nèi)，買方期權(quán)標(biāo)的股票不發(fā)放股利，因此，預(yù)期紅利不是該模型的參數(shù)。
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2、依據(jù)平價定理，下列表達(dá)式不正確的是( )。
A、看漲期權(quán)價格-看跌期權(quán)價格=標(biāo)的資產(chǎn)價格-執(zhí)行價格現(xiàn)值
B、看漲期權(quán)價格-看跌期權(quán)價格=標(biāo)的資產(chǎn)價格-執(zhí)行價格
C、看漲期權(quán)價格+執(zhí)行價格現(xiàn)值=標(biāo)的資產(chǎn)價格+看跌期權(quán)價格
D、看漲期權(quán)價格+看跌期權(quán)價格=標(biāo)的資產(chǎn)價格+執(zhí)行價格
【正確答案】 BD
【答案解析】 根據(jù)平價定理，看漲期權(quán)價格-看跌期權(quán)價格=標(biāo)的資產(chǎn)價格-執(zhí)行價格現(xiàn)值，所以選項B、D的說法不正確。
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