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【例題·多項(xiàng)選擇題】
甲公司采用隨機(jī)模式進(jìn)行現(xiàn)金管理,確定最低現(xiàn)金持有量是10萬(wàn)元,現(xiàn)金回歸線是40萬(wàn)元,下列操作中正確的有( )。
A.當(dāng)現(xiàn)金余額為50萬(wàn)元時(shí),應(yīng)用現(xiàn)金10萬(wàn)元買入有價(jià)證券
B.當(dāng)現(xiàn)金余額為8萬(wàn)元時(shí),應(yīng)轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券換回現(xiàn)金2萬(wàn)元
C.當(dāng)現(xiàn)金余額為110萬(wàn)元時(shí),應(yīng)用現(xiàn)金70萬(wàn)元買入有價(jià)證券
D.當(dāng)現(xiàn)金余額為80萬(wàn)元時(shí),不用進(jìn)行有價(jià)證券與現(xiàn)金之間的轉(zhuǎn)換操作
『正確答案』CD
『答案解析』在隨機(jī)模式下,如果現(xiàn)金量在控制的上下限之內(nèi),不必進(jìn)行現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換,否則,應(yīng)該進(jìn)行現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換,使得現(xiàn)金量回到現(xiàn)金回歸線。本題中,現(xiàn)金持有量的上限H=3R-2L=3×40-2×10=100(萬(wàn)元),現(xiàn)金持有量的下限為10萬(wàn)元,所以,如果現(xiàn)金量在10~100萬(wàn)元之間,不必進(jìn)行現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換,否則,應(yīng)該進(jìn)行現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換,使得現(xiàn)金量回到40萬(wàn)元。
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【例題·多項(xiàng)選擇題】
采用隨機(jī)模型確定目標(biāo)現(xiàn)金余額時(shí),下列各項(xiàng)因素中,影響現(xiàn)金回歸線的有( )。
A.證券轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或現(xiàn)金轉(zhuǎn)換為證券的成本
B.現(xiàn)金存量的上限
C.以日為基礎(chǔ)計(jì)算的現(xiàn)金機(jī)會(huì)成本
D.預(yù)期每日現(xiàn)金流量變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差
『正確答案』ACD
『答案解析』隨機(jī)模型下,計(jì)算現(xiàn)金回歸線的各項(xiàng)參數(shù)包括:證券轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或現(xiàn)金轉(zhuǎn)換為證券的成本、每日現(xiàn)金流量變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差、最低控制線、以日為基礎(chǔ)計(jì)算的現(xiàn)金機(jī)會(huì)成本。
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