Monroe產(chǎn)品公司基于以下信息編制現(xiàn)金預(yù)算。
每月銷(xiāo)售額:十二月200,000美元,一月200,000美元,二月350,000美 元,三月400,000美元。
所有銷(xiāo)售為信用銷(xiāo)售,在銷(xiāo)售后下個(gè)月收回。
采購(gòu)量是下個(gè)月銷(xiāo)售量的60%,在采購(gòu)當(dāng)月支付采購(gòu)額。
參其他月度費(fèi)用為25,000美元,包括5,000美元折舊。
假如一月初現(xiàn)金余額為30,000美元,Monroe公司要求最低現(xiàn)金余額為10,000 美元。二月末,公司需要籌借多少美元短期借款?