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　　1、甲上市公司擬于2020年4月增發(fā)新股，根據(jù)證券法律制度規(guī)定，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的有()。

　　A.2014年4月曾因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在虛假記載被中國(guó)證監(jiān)會(huì)罰款10萬(wàn)元

　　B.最近三年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為8%

　　C.最近一期末經(jīng)審計(jì)的的資產(chǎn)負(fù)債表顯示，該公司借予他人款項(xiàng)資產(chǎn)10億元

　　D.本次發(fā)行價(jià)格為公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日的公司股票均價(jià)的90%

　　[答案]CD

　　[解析]本題考核上市公司增發(fā)的條件。選項(xiàng)C：最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形;金融類(lèi)企業(yè)除外。選項(xiàng)D：發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)“或”前1個(gè)交易日的均價(jià)

　　2、某股份公司擬在科創(chuàng)板上市，根據(jù)最 新證券法律制度規(guī)定，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的有()。

　　A.最近1年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員及核 心技術(shù)人員發(fā)生重大不利變化

　　B.組織機(jī)構(gòu)健全，持續(xù)經(jīng)營(yíng)滿(mǎn)3年

　　C.最近2年實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更

　　D.董事、監(jiān)事最近2年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰

　　[答案]AD

　　[解析]選項(xiàng)A：最近2年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員及核 心技術(shù)人員均沒(méi)有發(fā)生重大不利變化;選項(xiàng)D：董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不存在最近3年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰。

　　3、根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》的規(guī)定，合格投資者應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，能夠自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)，并符合一定資質(zhì)條件。下列投資者符合該資質(zhì)條件的有()。

　　A.凈資產(chǎn)達(dá)到2000萬(wàn)元的合伙企業(yè)

　　B.名下房屋資產(chǎn)達(dá)到400萬(wàn)元的自然人

　　C.社會(huì)保障基金

　　D.基金公司產(chǎn)品

　　[答案]ACD

　　[解析]選項(xiàng)B錯(cuò)誤，名下金融資產(chǎn)不低于人民幣300萬(wàn)元的個(gè)人投資者是合格投資者。

　　4、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券的有()。

　　A.對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實(shí)，目前已經(jīng)全部支付

　　B.違反證券法規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途

　　C.對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有違約的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)

　　D.最近3年平均可分配利潤(rùn)少于公司債券1年利息的1.5倍

　　[答案]BC

　　[解析]不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券情形包括：(1)對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài);(2)違反證券法規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。

　　5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行公司債券的表述中，不正確的有()。

　　A.持股比例超過(guò)3%的發(fā)行人股東可以參與認(rèn)購(gòu)和轉(zhuǎn)讓

　　B.非公開(kāi)發(fā)行公司債券轉(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)200人

　　C.合格投資者可以將持有的債券轉(zhuǎn)讓給公眾投資者

　　D.非公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行

　　[答案]AC

　　[解析]本題考核公司債券的非公開(kāi)發(fā)行。選項(xiàng)A：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例超過(guò)5%的股東，可以參與本公司非公開(kāi)發(fā)行公司債券的認(rèn)購(gòu)與轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇芎细裢顿Y者資質(zhì)條件的限制。選項(xiàng)C：非公開(kāi)發(fā)行的公司債券僅限于合格投資者范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)D(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)200人。

　　6、根據(jù)金融法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于非公開(kāi)募集基金的表述中，正確的有()。

　　A.私募基金業(yè)務(wù)人員可以將自有和他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)

　　B.私募基金管理人只能向合格的投資者募集資金

　　C.私募基金管理人不得通過(guò)報(bào)刊、電視等媒體向不特定對(duì)象宣傳推介

　　D.私募基金管理人可以向投資者承諾最低收益但不得承諾投資本金不受損失

　　[答案]BC

　　[解析]選項(xiàng)A錯(cuò)誤，從事私募基金業(yè)務(wù)人員，不得將自有、他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng);選項(xiàng)D錯(cuò)誤，私募基金管理人不得向投資者承諾最低收益，也不可以承諾投資本金不受損失。

　　7、下列關(guān)于證券投資基金的表述錯(cuò)誤的有()。

　　A.開(kāi)放式基金募集的基金份額總額必須達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的70%以上

　　B.具有相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，單只私募基金的金額不低于100萬(wàn)元且凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的單位屬于合格投資者

　　C.私募基金不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金

　　D.封閉式基金募集總額必須超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額

　　[答案]AD

　　[解析]本題考核證券投機(jī)基金的發(fā)行。封閉式基金募集總額必須達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開(kāi)放式基金募集總額必須超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額

　　8、依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有()。

　　A.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷(xiāo)期滿(mǎn)后3個(gè)月內(nèi)購(gòu)買(mǎi)了該種股票

　　B.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員，在有關(guān)文件公開(kāi)后5日內(nèi)買(mǎi)了該種股票

　　C.公司成立剛滿(mǎn)2年時(shí)，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣(mài)出

　　D.公司董事辭去職務(wù)后4個(gè)月時(shí)，將其持有的本公司股票賣(mài)出

　　[答案]ABD

　　[解析]選項(xiàng)A違法，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷(xiāo)期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。選項(xiàng)B違法，為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員自接受委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該股票。選項(xiàng)D違法，公司董事離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份

　　9、A公司擬在科創(chuàng)板發(fā)行股票上市，應(yīng)具備的條件包括()。

　　A.發(fā)行后股本總額不低于人民幣3000萬(wàn)元

　　B.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.預(yù)計(jì)市值不低于人民幣100億元符合紅籌企業(yè)上市要求

　　D.最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員及核 心技術(shù)人員均沒(méi)有發(fā)生重大不利變化

　　[答案]ABC

　　[解析]最近2年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員及核 心技術(shù)人員均沒(méi)有發(fā)生重大不利變化，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　10、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于禁止的證券交易行為的有()。

　　A.甲證券公司在證券交易活動(dòng)中編造并傳播虛假信息，嚴(yán)重影響證券交易

　　B.乙證券公司不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向客戶(hù)提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件

　　C.丙證券公司利用資金優(yōu)勢(shì)，連續(xù)買(mǎi)賣(mài)某上市公司股票，操縱該股票交易價(jià)格

　　D.上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)，在該信息公開(kāi)前將自己所持有的股份全部轉(zhuǎn)讓給他人

　　[答案]ABCD

　　[解析]選項(xiàng)A屬于虛假陳述行為;選項(xiàng)B屬于欺詐客戶(hù)行為;選項(xiàng)C屬于操縱市場(chǎng)行為;選項(xiàng)D屬于內(nèi)幕交易行為。

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