2020基金從業(yè)考試《私募股權(quán)投資》考點(diǎn)習(xí)題(3),更多基金從業(yè)資格考試模擬試題,請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng),或微信搜索“職上金融人。
1、( )通過(guò)充分的溝通與信息披露,向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營(yíng)情況和發(fā)展前景。
A、基金發(fā)起人
B、基金托管人
C、基金管理人
D、基金銷售人
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2、在股權(quán)投資基金的募集期間,( )是建立良好投資者關(guān)系的前提條件。
A、有效、充分的信息傳遞
B、基金管理人與投資者之間充分的了解
C、基金投資者自身的成功經(jīng)驗(yàn)
D、投資者的投資策略
3、權(quán)益登記機(jī)構(gòu)為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權(quán)益變更登記的行為是( )。
A、股權(quán)投資基金的權(quán)益登記
B、股權(quán)投資基金的權(quán)益變更
C、股權(quán)投資基金的收益分配
D、股權(quán)投資基金的清算退出
4、下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是( )。
A、公司型股權(quán)投資基金實(shí)行注冊(cè)資本認(rèn)繳制
B、有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金增資,只能由原有股東增加出資
C、股份有限公司型股權(quán)投資基金增資,可以采取發(fā)行新股的方式
D、發(fā)行新股既可以依法向社會(huì)公眾公開募集,也可以向特定主體定向募集
5、原有股東依法將自己持有的股權(quán)/股份讓渡給他人,使他人成為新股東或者增加股東權(quán)益的行為是( )。
A、公司型股權(quán)投資基金的股權(quán)/股份轉(zhuǎn)讓
B、公司型股權(quán)投資基金的增資
C、公司型股權(quán)投資基金的收益分配
D、公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益變動(dòng)
6、股東將自己持有的股權(quán)/股份全部轉(zhuǎn)讓給股東以外的第三人指的是( )。
A、內(nèi)部轉(zhuǎn)讓
B、外部轉(zhuǎn)讓
C、直接轉(zhuǎn)讓
D、間接轉(zhuǎn)讓
7、基金實(shí)現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為是公司型股權(quán)投資基金的( )。
A、減資
B、清算退出
C、權(quán)益變更
D、收益分配
8、下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的收益分配的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是( )。
A、有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金的投資者一般按其實(shí)繳出資比例進(jìn)行收益分配
B、股份有限公司型股權(quán)投資基金一般按股東實(shí)際持股比例進(jìn)行收益分配
C、在實(shí)際操作中,可以通過(guò)公司章程對(duì)股權(quán)投資基金的分配比例等事項(xiàng)作出靈活的約定
D、有限責(zé)任公司和股份有限公司嚴(yán)格按照實(shí)繳比例或?qū)嶋H持股比例進(jìn)行收益分配
9、通過(guò)對(duì)基金所持有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評(píng)估與計(jì)算,進(jìn)而確定基金資產(chǎn)凈值的過(guò)程稱為股權(quán)投資基金的( )。
A、清算
B、變現(xiàn)
C、分配
D、估值
10、基金的估值側(cè)重于在( )對(duì)投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。
A、投資前
B、投資過(guò)程中
C、投資后
D、整個(gè)投資期
11、( )是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中,出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。
A、公允價(jià)值
B、基金資產(chǎn)凈值
C、交易價(jià)格
D、交易成本
12、在確定股權(quán)投資基金的收益分配方式時(shí),下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A、應(yīng)當(dāng)平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關(guān)系
B、設(shè)置有效的激勵(lì)機(jī)制
C、在基金投資者和基金管理者的分配應(yīng)做到平均
D、實(shí)現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏
13、股權(quán)投資基金的分配,通常采用以下兩種常見的收益分配方式,下列說(shuō)法正確的是( )。
?、癜凑諉我豁?xiàng)的收益分配方式
?、虬凑栈鸱蓊~的收益分配方式
?、蟀凑栈鹫w的收益分配方式
Ⅳ按照基金的規(guī)模進(jìn)行收益分配
A、ⅡⅢ
B、ⅢⅣ
C、ⅠⅢ
D、ⅠⅡ
14、下列關(guān)于基金信息披露的作用,表述錯(cuò)誤的是( )。
A、有利于基金的收益大大增加
B、有利于基金投資者作出理性判斷
C、有利于防范利益輸送與利益沖突
D、有利于促進(jìn)股權(quán)投資基金市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定
15、股權(quán)投資基金的信息披露通常包括以下內(nèi)容( )。
Ⅰ基金相關(guān)法律協(xié)議及募集推介材料
?、蚧疬\(yùn)作期間相關(guān)的重要信息
?、蠡鹜顿Y者的個(gè)人財(cái)務(wù)信息
?、羝渌麘?yīng)當(dāng)披露的信息
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅣ
C、ⅠⅢⅣ
D、ⅡⅢⅣ
16、下列關(guān)于募集期間的信息披露的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是( )。
A、在基金募集期間,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向基金投資者披露基金相關(guān)法律協(xié)議,包括基金合同、基金托管協(xié)議等,此外還可以通過(guò)銷售推介材料向投資者披露相關(guān)重要的基金信息
B、信息披露義務(wù)人進(jìn)行募集期間的信息披露時(shí),應(yīng)當(dāng)側(cè)重于全面、完整、客觀地披露基金的重要信息,包括基金的基本信息、投資信息、募集期限、出資方式、基金承擔(dān)的費(fèi)用情況、收益分配方式等
C、基金投資者根據(jù)了解到的基金信息,進(jìn)行是否投資的決策判斷
D、基金管理人根據(jù)了解到的基金信息,進(jìn)行是否投資的決策判斷
17、關(guān)于基金管理人和基金托管人的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是( )。
A、相互合作
B、相互獨(dú)立
C、相互監(jiān)督
D、相互制衡
18、關(guān)于基金托管的作用的說(shuō)法,錯(cuò)誤的是( )。
A、基金托管制度對(duì)完善基金治理結(jié)構(gòu)、提升基金運(yùn)作專業(yè)化水平、保障基金資產(chǎn)的安全、保護(hù)基金投資者利益具有重要作用
B、與一般的市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)不同,基金托管人具有基金當(dāng)事人的法律地位,托管人的引入,可以對(duì)基金管理人形成制衡,從而有利于形成更為有效的基金治理結(jié)構(gòu)
C、所有國(guó)家都對(duì)基金托管人進(jìn)行較為嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理,基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力
D、基金托管人安全保管基金資產(chǎn)、復(fù)核基金管理人的估值結(jié)果、對(duì)管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督等,這些制度安排有利于防止基金管理人濫用其信息優(yōu)勢(shì),從而起到保護(hù)投資者利益的作用
19、股權(quán)投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權(quán)投資基金的運(yùn)作管理向著( )的方向發(fā)展。
A、重資產(chǎn)、重投研
B、輕資產(chǎn)、重投研
C、輕資產(chǎn)、輕投研
D、重資產(chǎn)、輕投研
20、基金服務(wù)業(yè)務(wù),是指基金管理人將基金運(yùn)作管理過(guò)程中( )委托給基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式。
A、部分業(yè)務(wù)
B、部分支持性業(yè)務(wù)
C、支持性業(yè)務(wù)
D、所有業(yè)務(wù)
21、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代理基金管理人宣傳推介股權(quán)投資基金,發(fā)售基金份額,辦理基金參與、退出等活動(dòng)是( )。
A、基金募集服務(wù)
B、代理宣傳服務(wù)
C、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)
D、投資顧問(wèn)服務(wù)
22、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)開展基金服務(wù)業(yè)務(wù)需要遵循一些規(guī)定,下列說(shuō)法表述錯(cuò)誤的是( )。
A、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)開展基金服務(wù)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法規(guī)的規(guī)定在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行登記
B、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)為基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理登記是對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)能力的認(rèn)可
C、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)為基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理登記不構(gòu)成對(duì)其持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可
D、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)為基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理登記不作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)安全的保證
23、基金服務(wù)業(yè)務(wù)中基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A、基金管理人應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)開展前進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)備,審慎地選擇基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
B、在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中持續(xù)評(píng)估基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)能力
C、基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)可以因?yàn)槲卸D(zhuǎn)移
D、基金管理人選擇基金鼓舞機(jī)構(gòu)并開始開展基金服務(wù)業(yè)務(wù)后,應(yīng)當(dāng)建立對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的持續(xù)評(píng)估機(jī)制,并定期對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查
24、下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的意義,說(shuō)法正確的是( )。
?、袷沁x擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一
?、蛲ㄟ^(guò)對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行橫向比較,有利于投資者了解已投資基金在市場(chǎng)上的業(yè)績(jī)水平,并對(duì)未來(lái)的回報(bào)水平進(jìn)行一定的遠(yuǎn)期預(yù)測(cè)
?、笸ㄟ^(guò)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià),能夠使管理人了解基金運(yùn)營(yíng)狀況和可能存在的問(wèn)題
?、粲欣诠芾砣擞嗅槍?duì)性的開展投資組合的投資后管理工作,并對(duì)投資策略進(jìn)行調(diào)整和完善
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅢⅣ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
25、股權(quán)投資基金進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)時(shí),常用的指標(biāo)不包括( )。
A、利息倍數(shù)
B、總收益倍數(shù)
C、內(nèi)部收益率
D、已分配收益倍數(shù)
26、關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)內(nèi)部收益率的說(shuō)法,表述錯(cuò)誤的是( )。
A、由于計(jì)算口徑的不同,基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率
B、毛內(nèi)部收益率計(jì)算基金項(xiàng)目投資和回收現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率,反映基金投資項(xiàng)目的回報(bào)水平
C、凈內(nèi)部收益率計(jì)算投資者出資和分配現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率,反映投資者投資基金的回報(bào)水平
D、從基金角度看,基金費(fèi)用和管理人業(yè)績(jī)報(bào)酬一般為負(fù)現(xiàn)金流,因此GIRR
27、管理人內(nèi)部控制的作用主要包括( )。
?、?保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的安全、完整
?、?確?;鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)
?、?管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)管理效益,確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展
?、?保證管理人經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則,自覺形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)理念
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
28、基金管理人應(yīng)通過(guò)授權(quán)控制來(lái)控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的主體,授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于管理人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終,授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括( )。
?、窆蓶|會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和履行各自的職權(quán),建立健全公司授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行
?、蚋鳂I(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和員工應(yīng)當(dāng)在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)
?、笾卮髽I(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當(dāng)采取書面形式,授權(quán)書應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)內(nèi)容和時(shí)效
?、羰跈?quán)要適當(dāng),對(duì)已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制,對(duì)已不適用的授權(quán)應(yīng)及時(shí)修改或取消
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅢ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
參考答案及解析:
1、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查投資者關(guān)系管理的概念?;鸸芾砣送ㄟ^(guò)充分的溝通與信息披露,向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營(yíng)情況和發(fā)展前景,從而增加基金投資者對(duì)基金與管理人的了解以及投資者與管理人之間的相互聯(lián)系。
2、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查各階段與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)。在股權(quán)投資基金的募集期間,基金管理人與投資者之間充分的了解是建立良好投資者關(guān)系的前提條件。
3、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金權(quán)益登記。股權(quán)投資基金的權(quán)益登記,是指權(quán)益登記機(jī)構(gòu)為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權(quán)益變更登記的行為。
4、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金增資,可以由原有股東增加出資,也可以由原有股東以外的其他人出資。
5、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。公司型股權(quán)投資基金的股權(quán)/股份轉(zhuǎn)讓,是指原有股東依法將自己持有的股權(quán)/股份讓渡給他人,使他人成為新股東或者增加股東權(quán)益的行為。
6、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。外部轉(zhuǎn)讓,是指股東將自己持有的股權(quán)/股份全部或部分轉(zhuǎn)讓給股東以外的第三人。
7、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。公司型股權(quán)投資基金的收益分配,是指基金實(shí)現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為。
8、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益登記。在我國(guó),有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金的投資者一般按其實(shí)繳出資比例進(jìn)行收益分配,股份有限公司型股權(quán)投資基金一般按股東實(shí)際持股比例進(jìn)行收益分配。但是,公司章程約定不按照實(shí)繳比例或者實(shí)際持股比例進(jìn)行收益分配的除外。在實(shí)際操作中,可以通過(guò)公司章程對(duì)股權(quán)投資基金的分配比例等事項(xiàng)作出靈活的約定。
9、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查基金的估值。股權(quán)投資基金的估值,是指通過(guò)對(duì)基金所持有的全部資產(chǎn)及應(yīng)承擔(dān)的全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評(píng)估與計(jì)算,最終確定基金資產(chǎn)凈值的過(guò)程。
10、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金估值的原則?;鸬墓乐祩?cè)重于在投資之后對(duì)投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。
11、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金的估值。根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中,出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。
12、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金收益分配。在確定股權(quán)投資基金的收益分配方式時(shí),應(yīng)當(dāng)平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關(guān)系,設(shè)置有效的激勵(lì)機(jī)制,實(shí)現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏。
13、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金收益分配方式。股權(quán)投資基金的分配,通常采用以下兩種常見的收益分配方式:按照單一項(xiàng)目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式。
14、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查信息披露的作用。信息披露的作用:(1)有利于基金投資者作出理性判斷;(2)有利于防范利益輸送與利益沖突;(3)有利于促進(jìn)股權(quán)投資基金市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。
15、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金信息披露的內(nèi)容和安排。一般來(lái)說(shuō),股權(quán)投資基金的信息披露通常包含以下內(nèi)容:(1)基金相關(guān)法律協(xié)議及募集推介材料;(2)基金運(yùn)作期間相關(guān)的重要信息;(3)其他應(yīng)當(dāng)披露的信息。
16、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查基金信息披露的安排?;鹜顿Y者根據(jù)了解到的基金信息,進(jìn)行是否投資的決策判斷。
17、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金托管。為了保證基金財(cái)產(chǎn)的安全,按照管理權(quán)和保管權(quán)分離的原則,基金托管人和基金管理人形成相互合作、相互監(jiān)督、相互制衡的關(guān)系。
18、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金托管的作用。多數(shù)國(guó)家都對(duì)基金托管人進(jìn)行較為嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入管理,基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力。
19、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)。股權(quán)投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權(quán)投資基金的運(yùn)作管理向著“輕資產(chǎn)、重投研”的方向發(fā)展。
20、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容?;鸱?wù)業(yè)務(wù),是指基金管理人將基金運(yùn)作管理過(guò)程中部分支持性業(yè)務(wù)委托給基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式。
21、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容?;鹉技?wù),是指基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代理基金管理人宣傳推介股權(quán)投資基金,發(fā)售基金份額,辦理基金參與、退出等活動(dòng)。
22、
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容。中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)為基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理登記不構(gòu)成對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可,不作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)安全的保證。參見教材P187。
【該題針對(duì)“基金服務(wù)業(yè)務(wù)”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】
23、
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查基金服務(wù)業(yè)務(wù)中基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任?;鸸芾砣艘婪☉?yīng)承擔(dān)的職責(zé)不能因?yàn)槲卸獬?/p>
24、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的意義。對(duì)基金投資者而言,了解股權(quán)投資基金管理人過(guò)去的歷史業(yè)績(jī),是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一。通過(guò)對(duì)當(dāng)前已投資基金的業(yè)績(jī)進(jìn)行橫向比較,有利于投資者了解已投資基金在市場(chǎng)上的業(yè)績(jī)水平,并對(duì)未來(lái)的回報(bào)水平進(jìn)行一定的遠(yuǎn)期預(yù)測(cè)。對(duì)股權(quán)投資基金管理人而言,對(duì)所管理的股權(quán)投資基金進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià),能夠使管理人了解基金運(yùn)營(yíng)狀況和可能存在的問(wèn)題,有利于管理人有針對(duì)性地開展投資組合的投資后管理工作,并對(duì)投資策略進(jìn)行調(diào)整和完善。
25、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。由于股權(quán)投資基金需要在一定的投資期內(nèi)完成其資產(chǎn)配置,因此對(duì)股權(quán)投資基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)往往在基金退出期進(jìn)行。一般會(huì)通過(guò)計(jì)算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標(biāo),與市場(chǎng)中同一年份內(nèi)同類型基金整體指標(biāo)情況進(jìn)行綜合比較,以此來(lái)確定該基金在當(dāng)時(shí)時(shí)點(diǎn)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)水平。
26、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的指標(biāo)。由于從基金角度看,基金費(fèi)用和管理人業(yè)績(jī)報(bào)酬一般為負(fù)現(xiàn)金流,因此GIRR>NIRR。
27、
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查基金管理人內(nèi)部控制。管理人內(nèi)部控制的作用主要包括:(1)保證管理人經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則,自覺形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)理念。(2)管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)管理效益,確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。(3)保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的安全、完整。(4)確?;鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
28、
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成。授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括:(1)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和履行各自的職權(quán),建立健全公司授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行
;(2)各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和員工應(yīng)當(dāng)在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé);(3)重大業(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當(dāng)采取書面形式,授權(quán)書應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)內(nèi)容和時(shí)效;(4)授權(quán)要適當(dāng),對(duì)已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制,對(duì)已不適用的授權(quán)應(yīng)及時(shí)修改或取消。
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