企業(yè)為償還債務而持有現(xiàn)金的目的是( )。
交易性需要
投機性需要
審核性需要
預防性需要
某公司每年需消耗A材料36噸,每噸材料年儲存成本為30元,平均每次進貨費用為240元。根據(jù)經(jīng)濟訂貨批量模型,該公司購進A材料的經(jīng)濟訂貨批量是()。
6噸
12噸
18噸
24噸
某企業(yè)需要借入資金60萬元,由于貸款銀行要求將貸款金額的20%作為補償性余額,故企業(yè)需要向銀行申請的貸款數(shù)額為( )。
75萬元
72萬元
60萬元
50萬元
下列各項中,與喪失現(xiàn)金折扣的機會成本呈反向變化的是( )。
現(xiàn)金折扣率
折扣期
信用標準
信用期
某公司向銀行借款100萬元,年利率為8%,銀行要求保留12%的補償性余額,則該借款的實際年利率為( )。
6.67%
7.14%
9.09%
11.04%
下列各項中,屬于商業(yè)信用籌資方式的是( )。
應付票據(jù)
融資租賃
抵押借款
保證借款
某企業(yè)每年需采購鋼材3600噸,每噸鋼材年存儲成本為200元,平均每次訂貨成本為2500元。該企業(yè)采購鋼材的年經(jīng)濟訂貨批數(shù)是( )。
9 次
12 次
18 次
24 次
企業(yè)在安排流動資產(chǎn)數(shù)量時,只安排正常需要量,不安排或只安排很少的保險儲備量,這種資產(chǎn)組合策略是( )。
適中的資產(chǎn)組合策略
保守的資產(chǎn)組合策略
冒險的資產(chǎn)組合策略
穩(wěn)健的資產(chǎn)組合策略
根據(jù)營運資金管理理論,下列各項中不屬于企業(yè)應收賬款成本內容的是( )。
機會成本
管理成本
訂貨成本
壞賬成本
某公司用長期負債、自發(fā)性負債和股權資本來源滿足全部固定資產(chǎn)和部分永久性流動資產(chǎn)的需要,而用臨時性負債來源滿足剩余部分永久性流動資產(chǎn)和全部臨時性流動資產(chǎn)的需要,則該公司的流動資產(chǎn)融資策略是( )。
激進融資策略
穩(wěn)健融資策略
折中融資策略
配合融資策略