快速查題-證券專項試題

當(dāng)發(fā)生臨時報告所涉及的重大事項時，上市公司應(yīng)當(dāng)在最先觸及的下列（ ?）時點及時進(jìn)行披露。Ⅰ.公司監(jiān)事會就該重大事項作出決議時Ⅱ.有關(guān)各方就該重大事項簽署無附加條件的意向書時Ⅲ.有關(guān)各方就該重大事項簽署有附加條件的意向書時Ⅳ.公司某一高管理應(yīng)知道該重大事項時

創(chuàng)業(yè)板上市公司預(yù)計全年度、半年度、前三季度經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)下列（ ?）情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。Ⅰ.凈利潤與上一期相比上升或下降50%以上Ⅱ.凈資產(chǎn)為負(fù)Ⅲ.凈利潤為負(fù)Ⅳ.與上年同期相比公司實現(xiàn)扭虧為盈

創(chuàng)業(yè)板上市公司的2014年半年報，出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告的有（ ?）。Ⅰ.凈利潤比2013年度半年報下降30%Ⅱ.2014年6月30日凈資產(chǎn)為-100萬元Ⅲ.凈利潤與2014年一季度報告相比上升50%Ⅳ.2013年度半年報凈利潤為-50萬元，本期凈利潤為150萬元

根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》，以下應(yīng)認(rèn)定為不予行政處罰的考慮情形的有（ ?）。Ⅰ.當(dāng)事人對認(rèn)定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的Ⅱ.當(dāng)事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的Ⅲ.對公司信息披露違法行為不負(fù)有主要責(zé)任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構(gòu)報告的Ⅳ.在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構(gòu)報告的

對于深交所主板上市公司，關(guān)于業(yè)績快報和業(yè)績預(yù)告的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.如果2月底預(yù)計第一季度扭虧，可以在披露年報的同時披露第一季度業(yè)績預(yù)告 Ⅱ.業(yè)績預(yù)告披露的內(nèi)容是金額區(qū)間或比例區(qū)間Ⅲ.中小板上市公司，如果發(fā)現(xiàn)實際業(yè)績與業(yè)績快報差異超過10%，應(yīng)刊登業(yè)績快報更正公告，上市公司和董事長需道歉Ⅳ.2013年1月，上市公司擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預(yù)告，但2012年年報尚未披露的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其2012年度的業(yè)績快報

招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，以下主體承擔(dān)責(zé)任的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.發(fā)行人承擔(dān)賠償責(zé)任Ⅱ.發(fā)行人董監(jiān)高承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，可以證明自己無過錯的除外 Ⅲ.保薦機構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，能夠證明自己無過錯的除外Ⅳ.實際控制人有過錯的，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

甲公司股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后，以下情形表述正確的有（ ?）。Ⅰ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進(jìn)行銷售活動Ⅱ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，在中國證監(jiān)會作出撤銷核準(zhǔn)決定前，可以繼續(xù)銷售Ⅲ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，停止發(fā)行Ⅳ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人

上交所上市公司因財務(wù)指標(biāo)不達(dá)標(biāo)被暫停上市后，首個年度以下情況需終止上市的有（ ?）。Ⅰ.扣非后利潤為負(fù)，扣非前為正Ⅱ.被CPA出具保留意見審計報告Ⅲ.營業(yè)收入低于1000萬Ⅳ.凈資產(chǎn)為負(fù)

深交所主板上市公司出現(xiàn)下列哪些情況時，證券交易所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示（ ?）。Ⅰ.最近2年連續(xù)虧損（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后低者為依據(jù)）Ⅱ.財務(wù)會計報告存在虛假記載被中國證監(jiān)會責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌2個月Ⅲ.未在規(guī)定的期限內(nèi)披露年度報告，且公司股票已停牌2個月Ⅳ.最近1年會計年度的審計結(jié)果顯示其所有者權(quán)益為負(fù)值

上交所上市公司的中期報告需要審計的情形包括（ ?）。Ⅰ.擬在下半年分配股利Ⅱ.擬在下半年實施資本公積轉(zhuǎn)增資本 Ⅲ.擬在下半年申請增發(fā)新股Ⅳ.擬在下半年進(jìn)行現(xiàn)金分紅